¿Qué ingresos debo declarar en Australia?

Evitar problemas con el ATO empieza por declarar todo correctamente

Como agente registrado, veo a diario casos de personas que no saben exactamente qué ingresos deben declarar, o que piensan que si cobran en efectivo no hace falta informarlo. Nada más lejos de la realidad.

El sistema fiscal australiano es muy riguroso, y no declarar todos tus ingresos puede considerarse fraude fiscal, lo cual tiene consecuencias graves: multas, intereses, auditorías e incluso problemas migratorios si estás con visa temporal.

En este artículo te explico qué ingresos deben declararse según trabajes con TFN o con ABN, y qué pasa si no lo hacés.

💼 Ingresos que se deben declarar si trabajás con TFN

Si sos empleado y trabajás bajo TFN (Tax File Number), estás obligado a declarar todos los ingresos relacionados con tu empleo, sin importar la forma en la que te paguen.

Ingresos bajo TFN:

• Sueldo o salario regular

• Horas extra, comisiones y bonos

• Pagos por vacaciones acumuladas o licencias no tomadas

• Propinas

• Ingresos en efectivo (cash-in-hand)

• Pagos de Centrelink (JobSeeker, Youth Allowance, etc.)

• Intereses bancarios (aunque sean pocos)

• Dividendos o ingresos por inversiones, ganancias por criptomonedas o trading

• Ingresos desde el exterior (si sos residente fiscal en Australia)

💡 El ATO recibe esta información directamente de empleadores, bancos y otras instituciones. Si no coincide con tu declaración, se activa una revisión automática.

🔧 Ingresos que se deben declarar si trabajás con ABN

Si trabajás como contractor, freelancer o tenés un negocio propio, debés declarar todos los ingresos facturados (o recibidos en efectivo) con tu ABN (Australian Business Number).

Ingresos bajo ABN:

• Trabajos como freelancer o contractor (ej. diseño, limpieza, construcción)

• Delivery (Uber Eats, Menulog, DoorDash)

• Ride sharing (Uber, Didi, Ola)

• Trabajos por plataformas como Airtasker

• Alquileres por Airbnb o co-living

• Ventas de productos online con fines comerciales

• Marketing de afiliados, redes sociales, OnlyFans, etc.

• Ingresos por subarrendar una propiedad

• Ganancias por criptomonedas o trading

💬 Todo ingreso generado con ABN se declara, incluso si fue cobrado en cash y no emitiste factura.

⚠️ Ocultar ingresos es fraude fiscal

Es importante entender que no declarar ingresos es un delito, no un “error menor”. El ATO tiene herramientas automáticas para cruzar información con:

• Bancos australianos e internacionales

• Plataformas como Uber, Airbnb, OnlyFans, etc.

• ASIC, Centrelink, y otras agencias gubernamentales

Las consecuencias pueden ser:

• Multas de hasta el 75% del impuesto omitido

• Cargos por intereses

• Investigaciones o auditorías

• Cancelación de visa y deportación (para quienes están en Australia con visa temporal)

• Antecedentes penales en casos graves

🧠 ¿Y si me olvidé de declarar algo?

Si fue un descuido, lo mejor es actuar antes de que el ATO te lo detecte. Podés presentar una corrección (amendment) de tu tax return y evitar consecuencias mayores. El ATO suele tener una actitud más flexible cuando el contribuyente reconoce el error por su cuenta.

📌 Conclusión

Declarar todos tus ingresos es parte de tus obligaciones como contribuyente en Australia. El efectivo también se declara. El ingreso por plataformas digitales también. Y los ingresos del exterior, si sos residente fiscal, también.