Contribuciones personales a tu fondo de jubilación: cómo deducirlas de tus impuestos

Hacer una contribución voluntaria a tu superannuation (fondo de jubilación) es una excelente manera de pagar menos impuestos y ahorrar para tu futuro. Pero si querés deducir esa contribución en tu declaración, hay pasos importantes que tenés que seguir sí o sí.

✅ Paso 1: Contactar a tu fondo de super

Antes de hacer la transferencia, comunicate con tu fondo de superannuation para:

• Confirmar que aceptan contribuciones personales

• Solicitar los datos bancarios para hacer el pago

• Verificar tu número de miembro

No todos los fondos tienen los mismos requisitos, por eso no transfieras nada sin chequear antes.

✅ Paso 2: Realizar la contribución

Hacés el pago desde tu cuenta bancaria personal hacia el fondo de super, usando los datos que te dieron.

Esto debe hacerse generalmente antes del 20 de junio si querés deducirlo en ese año fiscal.

✅ Paso 3: Presentar el Notice of Intent to claim a deduction

Después del pago, tenés que completar y enviar al fondo un formulario llamado: 📄 Notice of intent to claim a tax deduction for personal super contributions.

Este formulario NO se manda al ATO, solo a tu fondo. Es obligatorio para que puedas deducir el aporte en tu declaración.

🕐 Consejo importante: No dejes esto para último momento. Es recomendable presentar el Notice antes de mediados de junio, ya que muchos fondos tardan en procesarlo o tienen fechas límite propias.

🔍 ¿Cuánto podés aportar?

El límite total de contribuciones deducibles es de $27,500 por año fiscal (2024–25). Este límite se llama “concessional cap” e incluye:

• Aportes del empleador (Super Guarantee)

• Aportes personales deducibles

• Contribuciones salary sacrifice

⚠️ Si pasás este límite, podés tener que pagar más impuestos o no recibir el beneficio.

👩‍💼 Si trabajás con TFN (empleado)

Antes de hacer una contribución personal, verificá cuánto aportó tu empleador durante el año. Esos aportes ya cuentan para tu límite de $27,500.

💡 Ejemplo: Si tu empleador aportó $15,000, podés aportar hasta $12,500 más como contribución personal deducible.

Revisalo en tu MyGov > ATO > Super, o en el sitio web de tu fondo.

👩‍🔧 Si trabajás solo con ABN (autónomo)

Podés aportar hasta los $27,500 completos como contribución personal deducible, ya que no tenés empleador que te aporte super.

En este caso, tenés más flexibilidad, pero igual es clave que no te olvides del paso final: presentar el Notice of Intent al fondo.

📝 Requisitos para que sea deducible

✔️ Tenés menos de 75 años

✔️ El fondo recibió el aporte antes del 30 de junio

✔️ Enviás el Notice of Intent antes de presentar tu tax return o como máximo hasta mediados de junio, antes que termine el año fiscal

✔️ El fondo no usó ese dinero todavía para pagarte una pensión o retiro

✔️ Sos miembro activo del fondo

✍️ ¿Qué pasa si me equivoco?

Podés hacer una variación del Notice of Intent si:

• Cambiaste de idea sobre cuánto querés deducir

• El ATO rechazó parte de tu deducción

Tenés que enviar la variación también antes de presentar tu declaración o antes del 30 de junio siguiente, lo que ocurra primero.

📌 Resumen final:

• Contactá a tu fondo antes de pagar

• Hacelo antes del 30 de junio

• Presentá el Notice of Intent antes de declarar o cuanto antes